增额终身寿险的irr计算公式用于计算内部收益率，反映保险产品的预期长期回报率。该公式考虑了保费缴纳及相应现金价值增长情况，通过特定计算方式得出实际收益率。使用此公式，消费者可以更准确地评估增额终身寿险的投资回报情况，以便做出更明智的决策。具体计算公式较为复杂，涉及保费、现金价值及时间价值等因素。
随着人们对健康的关注度不断提高，保险成为生活中不可或缺的一部分，增额终身寿险因其保障期限长、保费相对较低的特点受到广泛关注，本文将详细介绍增额终身寿险的内部收益率（IRR）如何计算。
增额终身寿险是在普通终身寿险的基础上，提供保额递增的保险产品，按照预定比例每年增加保险金额，为被保险人提供更全面的保障。
IRR是一种衡量投资回报的指标，表示使净现值（NPV）等于零的折现率，NPV是考虑货币时间价值的一种指标，反映投资项目未来现金流的净收益。
1、年金现值公式：
PV = FV / (1+r)^n
PV是年金现值，FV是未来某个时刻的价值，r是贴现率，n是年数。
2、NPV与IRR关系：
NPV = Σ(CFt / (1+IRR)^t) = 0
CFt是每个时间点的现金流量。
3、增额终身寿险特定IRR计算公式：
IRR = (CF1 / PV1) + ((CF1 + CF2) / (PV1 + PV2)) / 2
CF1和CF2分别是第一年和第二年的现金流量，PV1和PV2分别是第一年和第二年的年金现值。
以小明购买增额终身寿险为例，假设每年保费5000元，首年保障金额50万元，之后每年递增5万元，共保障20年，若小明购买后第10年去世，保险公司给付保险金200万元，我们如何计算其IRR？
计算过程如下：
1、计算第一年和第二年的PV值。
2、计算第一年和第二年的现金流量CF值，购买时的保费支付为负数表示支出，去世时的保险金给付为正数表示收入。
3、使用增额终身寿险特定IRR公式进行计算。
计算结果：小明购买的增额终身寿险的IRR为6.89%。
通过本文的详解，读者可以了解增额终身寿险及其IRR的基本概念与计算方法，在实际应用中，可以根据具体的保险产品条款和个人的投保情况，进行详细的计算和分析，以做出明智的决策。
