增额终身寿险的irr（内部收益率）计算是一个相对复杂的过程，但可简化理解。主要步骤包括：基于保单现金价值表，输入保额、保费及持有年限等数据，通过特定公式计算出现金价值的增长速率，进而得出irr。这一指标反映了投资增长效率，帮助消费者评估长期保险投资的收益情况。简单说，增额终身寿险的irr计算是基于保单现金价值，反映保险投资效率的方式。
随着人们对健康和生命安全的日益重视，保险已成为现代人不可或缺的社会保障手段，而在众多保险产品中，增额终身寿险因其强大的风险保障能力和较高的投资收益而备受关注，本文将详细介绍增额终身寿险的概念、特点，重点解析其内部收益率(IRR)的计算方法，并探讨其优势和存在的限制。
增额终身寿险是一种有保障的保险产品，主要针对年轻人设计，旨在帮助他们在投资的同时获得保障，与传统终身寿险相比，增额终身寿险的保额可以随时增加，保险公司会将保费中的一部分用于投资，形成投资价值，保费的确定因素包括被保险人的年龄、性别、健康状况等。
IRR，即内部收益率，是衡量投资回报的一种重要指标，对于增额终身寿险而言，IRR主要关注保险价值和退保价值两个方面。
1、保险价值的IRR计算
保险价值的IRR是指被保险人在保险到期时所能获得的收益率，计算公式为：IRR = NPV / P0，NPV表示保险到期时获得的总现金价值，P0表示购买保险时支付的总保费。
一位30岁的被保险人购买了一份增额终身寿险，每年缴纳保费1万元，保险期限为30年，若保险到期时，他可获得50万元的现金价值，那么他的保险价值的IRR为：
IRR = 50 / (1×30) = 166.67%。
2、退保价值的IRR计算
退保价值的IRR关注被保险人在中途退保时所能获得的收益率，计算过程相对复杂，需考虑被保险人的实际情况、退保时的市场情况、预估的投资回报率以及不同时间点的现金价值。
上述被保险人若在第10年决定退保，并获得15万元的现金价值，若预估第10年的投资回报率为8%，则他的退保价值的IRR为：
IRR = 15 / [(1+0.08)^(10-1)×10] = 11.55%。
1、优势：
(1) 投资回报高：增额终身寿险中的一部分保费用于投资，为被保险人提供较高的投资回报。
(2) 资产保全：为被保险人提供家庭资产保全，确保其家人在其离世后获得经济支持。
(3) 稳定收益：增额终身寿险的投资收益相对稳定，有助于规避市场风险。
2、限制：
(1) 风险高：由于部分保费用于投资，增额终身寿险的风险相对较高。
(2) 保费贵：增额终身寿险的保费通常较高，需要被保险人具备一定的经济实力。
(3) 解约成本高：若在保障期限内解约，被保险人可能需要承担较高的解约成本。
增额终身寿险是一种兼顾保障与投资的保险产品，在选择购买时，被保险人应充分了解其特点，并根据自身需求和实际情况进行考虑，在计算IRR时，需综合考虑保险价值和退保价值，以更全面地评估产品的收益情况。
